2024年12月のiDeCo制度改正：初心者が知るべき変更点と始め方

はじめに：iDeCoとは？2024年12月の制度改正でどう変わる？

iDeCo（個人型確定拠出年金）は、老後資金を効率的に積み立てられる制度です。2024年12月からは、さらに多くの人が使いやすくなるように制度が改正されます。この改正では、拠出限度額の引き上げや、加入手続きに必要な書類が不要になるなど、初めてiDeCoを始めようと考えている方にも嬉しい変更が含まれています。ここでは、今回の改正点とiDeCoの基本的な始め方について詳しく解説します。

1. 制度改正のポイント：2024年12月から何が変わる？

拠出限度額の引き上げ

2024年12月から、企業型年金（DC）や確定給付年金（DB）に加入している会社員、公務員の場合、iDeCoの拠出限度額が月額1.2万円から2万円に引き上げられます。これにより、より多くの老後資金を積み立てることが可能です。新しい拠出限度額は、他の年金制度との兼ね合いで決まりますが、基本的にこれまでよりも多く積立できることで、より安心して老後の資金形成ができるようになります。​

書類提出の簡素化

これまで、iDeCoの加入には勤務先に確認してもらう書類を提出する手続きが必要でしたが、2024年12月以降は、企業型年金や確定給付年金に加入している会社員でも、勤務先に書類を提出する必要がなくなります。これにより、事務手続きが簡素化され、iDeCoの始めやすさが向上します​。

年単位拠出から毎月定額拠出への変更

また、年単位での掛金拠出を利用していた方は、改正後は毎月定額拠出に変更されるため、管理がしやすくなります。これにより、定期的に資産を積み立てる形式が一律となり、管理の簡便さが向上します。

2. 初心者が知っておきたいiDeCoの基本メリット

所得控除による節税効果

iDeCoは、毎月積み立てる掛金が全額所得控除の対象となるため、節税効果が期待できます。所得税や住民税の計算に反映されるため、年間の税負担を軽減しつつ、老後資金を積み立てることが可能です。

運用益が非課税

iDeCoでは、運用によって得た利益が非課税になります。通常、株式や投資信託の運用益には税金がかかりますが、iDeCoでは運用中の利益も非課税です。これにより、資産を効率よく増やすことができ、長期的に見ると大きな差となるでしょう。

受取時の税制優遇

さらに、iDeCoの積立金は60歳以降に受け取れ、退職所得控除や年金所得控除が適用されます。長期的に税金を抑えながら資産形成ができるため、老後の生活資金として大いに活用できるのが特徴です。

3. iDeCoを始める際の基本的なステップ

ステップ1：運用方針とリスク許容度を決める

iDeCoでは、株式や債券、投資信託などの運用商品を選ぶことができます。リスクを抑えたい場合は債券型や定期預金などが選択肢として適していますが、長期運用を前提とするため、信託報酬の低いインデックス型ファンドが特におすすめです。自身のリスク許容度に合わせた商品を選びましょう。

ステップ2：金融機関を選ぶ

iDeCoは金融機関ごとに取り扱う商品や手数料が異なるため、最初にどの金融機関で始めるかが重要です。手数料が安く、豊富な運用商品を提供する金融機関を選ぶことで、よりお得に運用ができます。

ステップ3：掛金を設定

掛金の設定は毎月5,000円から始めることが可能です。今回の改正により、企業型DCや確定給付年金を持つ会社員でも2万円まで拠出できるため、無理のない範囲で設定し、将来的に増額することも検討すると良いでしょう。

ステップ4：書類手続きの確認

2024年12月以降は、会社員でも勤務先への書類提出が不要になるため、スムーズにiDeCoの加入ができるようになります。必要書類は加入希望の金融機関から入手し、簡単に申請が可能です。

まとめ：2024年の制度改正でiDeCoをもっと身近に

2024年12月のiDeCo制度改正は、これからiDeCoを始めたい方にとっても朗報です。拠出限度額の引き上げや手続きの簡素化によって、資産形成をより身近に、より効率的に行うことが可能となります。これを機に、税制優遇を活用して老後資金を確保するための一歩を踏み出しましょう。少額から始めて、長期的な目線で資産形成を続けていくことが成功の鍵です。

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当ブログ管理人

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2017年にドルコスト平均法を知り、投資に興味を持つ。2018年の旧つみたてNISA開始と同時に資産運用を開始。老後資金2000万円を目指しコツコツと積立投資中。